ปัญหาทางกฎหมายเกี่ยวกับการฟอกเงินโดยบริษัทอำพราง ศึกษากรณีธุรกิจรับเหมาก่อสร้าง

บทคัดย่อ

การวิจัยนี้ มีวัตถุประสงค์ 1. เพื่อศึกษาแนวคิด ทฤษฎี และหลักการเกี่ยวกับการฟอกเงินโดยบริษัทอำพรางในธุรกิจรับเหมาก่อสร้าง 2. เพื่อศึกษามาตรการทางกฎหมายเกี่ยวกับการฟอกเงินโดยบริษัทอำพรางในธุรกิจรับเหมาก่อสร้างของกฎหมายต่างประเทศ และกฎหมายไทย 3. เพื่อวิเคราะห์ปัญหาทางกฎหมายเกี่ยวกับการฟอกเงินโดยบริษัทอำพรางในธุรกิจรับเหมาก่อสร้าง และ 4. เพื่อศึกษาแนวทางในการแก้ไขปัญหาทางกฎหมายเกี่ยวกับการฟอกเงินโดยบริษัทอำพรางในธุรกิจรับเหมาก่อสร้าง เป็นการวิจัยเชิงคุณภาพ ใช้รูปแบบวิธีการวิจัยทางเอกสาร โดยการค้นคว้าจากกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงิน และนำมาวิเคราะห์เปรียบเทียบกฎหมายของประเทศไทยและต่างประเทศ แล้วนำข้อมูลที่รวบรวมได้จากเอกสารต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง มาวิเคราะห์ในเชิงเนื้อหา ผลการวิจัยพบว่า 1) พระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ. 2542 ประมวลกฎหมายอาญา ประมวลกฎหมายแพ่งและพาณิชย์ และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้อง ได้กำหนดกฎเกณฑ์เกี่ยวกับการควบคุมการฟอกเงินและการใช้โครงสร้างนิติบุคคลไว้ โดยมิได้กำหนดกฎเกณฑ์เฉพาะเกี่ยวกับการใช้บริษัทอำพรางและการตรวจสอบผู้มีอำนาจควบคุมที่แท้จริงของบริษัท 2) แนวทางของกฎหมายต่างประเทศ เช่น สหรัฐอเมริกา สหราชอาณาจักรและสิงคโปร์ ให้ความสำคัญกับพฤติการณ์ของทรัพย์สินและสามารถอธิบายที่มาของทรัพย์สินได้อย่างสมเหตุสมผล เพื่อช่วยลดภาระการพิสูจน์ของรัฐ และเพิ่มประสิทธิภาพในการบังคับใช้กฎหมายต่อการฟอกเงินผ่านบริษัทอำพราง 3) เมื่อขาดกฎเกณฑ์ที่กำหนดความรับผิดของผู้ถือหุ้นและกรรมการในกรณีสมรู้ร่วมคิด การเปิดเผยผู้มีอำนาจควบคุมที่แท้จริง และกลไกสนับสนุนการพิสูจน์เส้นทางการเงินในคดีฟอกเงินผ่านบริษัทอำพราง ซึ่งเปิดช่องให้โครงสร้างนิติบุคคลถูกใช้เป็นเครื่องมือในการอำพรางและเคลื่อนย้ายทรัพย์สินในธุรกิจรับเหมาก่อสร้าง และ 4) การแก้ไขเพิ่มเติมกฎหมายที่เกี่ยวข้อง โดยสาระสำคัญของกฎหมายประกอบด้วย (1) การกำหนดความรับผิดของผู้ถือหุ้นและผู้ควบคุมกิจการที่แท้จริง และ (2) การพิสูจน์ที่มาของทรัพย์สินในคดีฟอกเงินผ่านนิติบุคคล